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Calculateur de l'IRPF en Espagne, tranche par tranche
Saisissez un revenu brut annuel et vos enfants à charge, et nous estimons votre IRPF avec les tranches 2026 appliquées dans la Comunidad Valenciana, avec en option une comparaison directe avec le forfait Beckham.
Ce que fait ce calculateur
Saisissez votre revenu brut annuel et vos enfants à charge. L'outil estime votre impôt sur le revenu espagnol (IRPF) avec les tranches 2026 appliquées dans la Comunidad Valenciana et affiche :
- l'impôt total dû
- vos taux effectif et marginal
- votre net après IRPF, par an et par mois sur les 14 paies habituelles en Espagne
- en option, une comparaison avec le taux forfaitaire du régime Beckham
Les tranches 2026 derrière le calcul
L'IRPF est progressif : chaque tranche de revenu est imposée à son propre taux et l'impôt additionne un barème national et un barème régional. Dans la Comunidad Valenciana, les deux se combinent en 16 tranches pour 2026, de 18,3 % sur les premiers 12 000 EUR à 53,85 % au-delà de 300 000 EUR (la Ley 5/2026 fixe la part valencienne de 8,8 % à 29,35 %).
Voici comment l'outil calcule :
- Il retire vos cotisations sociales de salarié (environ 6,5 % du brut, le même chiffre que dans le calculateur de salaire net) et les 2 000 EUR forfaitaires de frais professionnels déductibles.
- Il applique le barème au minimum personnel et familial, comme le fait le Modelo 100, puis déduit ce montant de l'impôt. Ce minimum est de 5 550 EUR, plus 2 400 EUR pour un enfant, 5 100 EUR pour deux, 9 100 EUR pour trois et 13 600 EUR à partir de quatre (majoré de 10 % pour la part valencienne).
- La comparaison Beckham applique un taux fixe de 24 % jusqu'à 600 000 EUR de revenus et de 47 % au-delà de ce plafond.
Calculateur d'IRPF (impôt sur le revenu)
Estimez votre impôt espagnol avec les tranches progressives 2026 et comparez côte à côte avec la Loi Beckham si vous y êtes éligible. Célibataire, salaire uniquement.
Votre revenu imposable total avant impôt. En Espagne, les salaires sont versés en 14 mensualités, mais c'est le total annuel qui compte ici.
Chaque enfant à charge donne droit à une bonification de l'abattement personnel. Simplifié ici, la déduction réelle dépend de l'âge et de la garde alternée.
La Loi Beckham s'applique aux salariés recrutés pour travailler en Espagne (et titulaires du DNV) pendant les 6 premières années fiscales. 24 % forfaitaire jusqu'à 600 000 EUR.
Votre situation IRPF
Beckham vous coûte plus cher
Estimation, pas un devis
Célibataire, salaire uniquement, sans choix Beckham déposé. La base imposable déduit les cotisations sociales du salarié (environ 6,5 %), mais le net affiché est après IRPF uniquement, pas après la cotisation elle-même. N'inclut pas les déductions régionales au-delà du barème, les plus-values ni les revenus d'épargne (tranches distinctes). Consultez un fiscaliste avant toute décision de planification.
Sources
- -Tranches IRPF combinées État + Communauté Valencienne 2026 - Ley 35/2006 (barème national, Artículo 63) et Ley 13/1997 de la Generalitat modifiée par la Ley 5/2026 (barème valencien).
- -Loi Beckham (Régimen Especial) 24 % forfaitaire jusqu'à 600 000 EUR - Artículo 93 Ley 35/2006.
- -Minimum personnel et familial, imputé aux taux du barème (mínimo personal y familiar) - Artículos 56-61 et 63 Ley 35/2006 ; majoration de 10 % sur la part valencienne, Artículo 2 bis Ley 13/1997.
- -Instructions IRPF 2026 de l'AEAT et règles de calcul du Modelo 100.
Vous voulez une vraie projection Beckham vs IRPF ?
Nous travaillons avec des fiscalistes bilingues qui déposent le Modelo 149 (option Beckham) et comparent les scénarios pour votre contrat et vos primes.
Un exemple chiffré
Pour un salaire brut de 50 000 EUR sans enfant :
- Environ 3 250 EUR de cotisations sociales de salarié et la déduction de 2 000 EUR de frais professionnels laissent une base de 44 750 EUR.
- L'IRPF atteint environ 10 985 EUR, soit un taux effectif de 22,0 % et un taux marginal de 37,9 %.
- Il vous reste environ 39 015 EUR par an après IRPF, soit près de 2 787 EUR par mois sur 14 paies, avant la cotisation sociale elle-même.
- Sous Beckham, le même salaire devrait un forfait de 12 000 EUR, soit 1 015 EUR de plus.
À qui s'adresse cet outil et ce qu'il n'est pas
Utilisez cet outil pour évaluer une offre d'emploi espagnole, préparer votre installation à Valencia comme salarié ou travailleur à distance ou comparer le régime général avec Beckham avant d'opter. C'est une estimation, pas un conseil fiscal ou juridique.
Il ne tient pas compte des éléments suivants :
- la cotisation sociale elle-même dans le net affiché (le calculateur de salaire net l'inclut)
- la réduction pour bas revenus du travail
- la déclaration conjointe
- les déductions et crédits régionaux
- les revenus de l'épargne et des placements
- les conditions d'éligibilité du régime Beckham
Confirmez votre situation avec une gestoría avant de déposer votre Modelo 100.